Geld & Gehalt
Mit dem Steuerklasse-optimieren-Rechner finden Sie heraus, welche Steuerklassen-Kombination für Sie als Paar am günstigsten ist. Vergleichen Sie III/V, IV/IV und IV/IV mit Faktor und sehen Sie die Auswirkung auf Ihr monatliches Netto.
Steuerersparnis durch Wechsel
— € / Jahr
So wird gerechnet
Die Kombination III/V bringt monatlich mehr Netto, verpflichtet aber zur Einkommensteuererklärung und kann zu Nachzahlungen führen. IV/IV mit Faktor verteilt die Steuerlast gerechter und vermeidet Überraschungen. Ein Wechsel ist seit 2020 mehrmals jährlich möglich.
III/V, IV/IV oder IV/IV mit Faktor.
Häufige Fragen
Welche Steuerklassen-Kombinationen gibt es für Ehepaare?
Verheiratete und eingetragene Lebenspartner haben drei Möglichkeiten: IV/IV (Standard, gleiche Abzüge für beide), III/V (Partner mit höherem Einkommen bekommt III mit weniger Abzügen, der andere V mit höheren Abzügen) und IV/IV mit Faktor (seit 2010, berücksichtigt das tatsächliche Einkommensverhältnis und vermeidet hohe Nachzahlungen). Unverheiratete Paare können keine gemeinsame Steuerklassenwahl treffen.
Wann lohnt sich die Kombination III/V?
Die Kombination III/V lohnt sich, wenn ein Partner deutlich mehr verdient als der andere (mindestens 60/40-Verhältnis). Der Besserverdienende in Klasse III profitiert vom doppelten Grundfreibetrag, während der Geringerverdienende in Klasse V höhere Abzüge hat. Vorsicht: Bei III/V ist die Einkommensteuererklärung Pflicht, und es kann zu Nachzahlungen kommen, weil im Laufe des Jahres insgesamt zu wenig Lohnsteuer einbehalten wurde.
Wie wechsle ich die Steuerklasse?
Den Steuerklassenwechsel beantragen Sie beim zuständigen Finanzamt mit dem amtlichen Vordruck 'Antrag auf Steuerklassenwechsel bei Ehegatten/Lebenspartnern'. Seit 2020 ist ein Wechsel mehrmals im Jahr möglich (vorher nur einmal). Sie können den Antrag auch über ELSTER online einreichen. Der Wechsel gilt ab dem Folgemonat nach der Bearbeitung.
Was ist die Steuerklasse IV mit Faktor?
Bei IV mit Faktor berechnet das Finanzamt einen individuellen Faktor, der das Einkommensverhältnis beider Partner berücksichtigt. So wird die Lohnsteuer bereits im Laufe des Jahres möglichst genau einbehalten. Der Vorteil gegenüber III/V: kaum Nachzahlungen bei der Steuererklärung. Der Vorteil gegenüber IV/IV: Bei ungleichen Einkommen wird die Steuerlast gerechter verteilt. Der Faktor muss jährlich neu beantragt werden.
Beeinflusst die Steuerklasse mein Elterngeld oder Arbeitslosengeld?
Ja, und das ist ein wichtiger Aspekt bei der Wahl. Elterngeld, Arbeitslosengeld, Krankengeld und Kurzarbeitergeld werden auf Basis des Nettoeinkommens berechnet. Wer plant, diese Leistungen in Anspruch zu nehmen, sollte rechtzeitig (mindestens 7 Monate vorher) in eine günstigere Steuerklasse wechseln. Bei geplantem Elterngeld kann der Wechsel in Klasse III mehrere Hundert Euro monatlich mehr Elterngeld bedeuten.
Was passiert mit der Steuerklasse bei Trennung oder Scheidung?
Im Trennungsjahr behalten Sie Ihre Steuerklasse und können weiterhin die gemeinsame Veranlagung nutzen. Ab dem 1. Januar nach der Trennung werden beide Partner automatisch in Steuerklasse I (oder II bei Alleinerziehenden mit Kind) eingestuft. Wichtig: Das Trennungsjahr beginnt mit dem tatsächlichen Auszug, nicht mit dem Scheidungsantrag. Im Trennungsjahr lohnt sich oft noch ein strategischer Wechsel.
Wird die Steuerklassenkombination III/V abgeschafft?
Es gibt seit 2023 Pläne, III/V durch IV/IV mit Faktor als Standard zu ersetzen. Bisher wurde die Abschaffung jedoch nicht umgesetzt. Stand 2026 stehen weiterhin alle drei Kombinationen zur Verfügung. Die Reform soll die Steuerbelastung gerechter auf beide Partner verteilen und Nachzahlungen vermeiden. Beobachten Sie die Gesetzgebung – ein Wechsel könnte ab 2027 oder 2028 kommen.