Geld & Gehalt
Mit dem Krypto-Steuern-Rechner prüfen Sie, ob Ihre Krypto-Gewinne steuerpflichtig sind.
Zu versteuern
— €
So wird gerechnet
Nach einem Jahr Haltedauer sind Gewinne steuerfrei. Freibetrag: 1.000€ (Verheiratete: 2.000€).
Nach § 23 EStG (private Veräußerungsgeschäfte).
Häufige Fragen
Sind Kryptowährungen in Deutschland steuerfrei?
Nein. Krypto-Gewinne sind private Veräußerungsgeschäfte (§23 EStG) und werden nach der Haltefrist beurteilt. UNTER 1 Jahr: Volle Besteuerung nach Einkommensteuer. ÜBER 1 Jahr: Komplett steuerfrei!
Was ist die Haltefrist für Steuerfreiheit?
Genau 1 Jahr vom Kauf bis zum Verkauf. Beispiel: Gekauft 1.1.2024, verkauft 1.1.2025 = steuerfrei. 31.12.2024 = noch nicht 1 Jahr = steuerpflichtig. Die Frist wird auf den Tag genau gerechnet.
Was zählt nicht zur Haltefrist?
Tausch von Krypto gegen Krypto zählt als Veräußerung und setzt die Haltefrist zurück! Beispiel: Bitcoin gekauft Jan 2023, gegen Ethereum getauscht Dez 2023 = neue Haltefrist ab Dez 2023! Mining und Staking sind eigene Einkünfte.
Gibt es einen Freibetrag?
Ja! 1.000€ pro Jahr steuerfrei (Verheiratete: 2.000€). Erst über diesen Betrag wird besteuert. Beispiel: 5.000€ Gewinn, Freibetrag 1.000€ = 4.000€ steuerpflichtig.
Wie dokumentiere ich meine Trades?
Pflicht: Jeder Kauf und Verkauf mit Datum, Menge, Preis und Gesamtbetrag. Bitcoin-Steuer-Tools (Bitcoin.Tax, Koinly) helfen. Das FA kann Nachzahlungen fordern, wenn Dokumentation fehlt.
Was ist mit Staking und Airdrops?
Staking-Ertraege sind sonstige Einkuenfte nach Paragraph 22 Nr. 3 EStG und unterliegen dem persoenlichen Steuersatz (nicht der Abgeltungsteuer). Der Freibetrag betraegt 256 Euro pro Jahr. Airdrops sind steuerpflichtiges Einkommen zum Marktwert beim Erhalt. Beim spaeteren Verkauf der erhaltenen Coins gilt dann wieder die 1-Jahres-Haltefrist.
Wie berechne ich den Gewinn bei mehreren Kaeufen?
In Deutschland gilt die FiFo-Methode (First in, First out): Die zuerst gekauften Coins werden als zuerst verkauft behandelt. Beispiel: Sie kaufen 1 BTC im Januar fuer 30.000 EUR und 1 BTC im Juni fuer 40.000 EUR. Verkaufen Sie im Oktober 1 BTC fuer 50.000 EUR, gilt der Januar-Kauf als veraeussert – Ihr Gewinn betraegt 20.000 EUR (nicht 10.000 EUR). Dokumentieren Sie jeden Kauf mit Datum und Preis.
Muss ich Verluste angeben?
Verluste aus Krypto-Verkaeufen (unter 1 Jahr Haltefrist) koennen mit anderen privaten Veraeusserungsgeschaeften im gleichen Jahr verrechnet werden. Nicht verrechenbare Verluste koennen per Verlustfeststellung ins Vorjahr zurueck- oder in kuenftige Jahre vorgetragen werden. Geben Sie Verluste daher immer in der Steuererklaerung an – sie senken Ihre Steuerlast in der Zukunft.
Was droht bei Nichtangabe von Krypto-Gewinnen?
Krypto-Gewinne nicht anzugeben ist Steuerhinterziehung (Paragraph 370 AO). Das Finanzamt erhaelt zunehmend Daten von Krypto-Boersen (EU-weite DAC8-Meldepflicht ab 2026). Strafen reichen von Nachzahlung plus 6 % Zinsen pro Jahr bis zu Geldstrafen und Freiheitsstrafen bis zu 10 Jahren bei schwerer Steuerhinterziehung. Eine strafbefreiende Selbstanzeige ist moeglich, solange das Finanzamt noch nicht ermittelt.